1月16号下午2：30，中川液压公司在二楼商务会议室举行了2019年财务预算管理与考核推进专项培训会议。
本次会议由中川液压财务总监张计峰组织讲解，公司各部门中层管理干部参加。2019年度，财务工作将以公司目标利润为中心、全年运营计划和财务预算为抓手、浪潮GS7.0 ERP信息化管控平台为工具，对外、对内重点做好开源节流、降本增效、节能挖潜工作，确保财务管控紧盯目标不懈怠、咬住指标不放松。
**、以销售为龙头，确保公司销售利润指标不动摇。将营销管理部作为公司“利润中心”、销售人员作为公司“利润主体”，按月细化产品销售数量、销售收入、销售回款、销售毛利、销售费用等各项财务指标。规划并用好产品差异化价格策略、业务员提成及代理商折让政策，充分调动一切积极因素，做好销售代理商及客户开发。千方百计促销售、一心一意保回款。
第二、以采购为源头，推行公开透明的阳光采购模式。
将采购管理部作为公司“资源供应与采购成本中心”，采购人员作为“采购成本”主体。通过比质比价、供应商开发、电子招投标管理等手段，确保采购价格、供货质量、付款帐期及付款方式同行业**。2019年财务管理部将严格控制需求提报、采购价格波动、货源清单管理、付款帐期及方式等业务内容。借助供应链系统，从生产净需求（最小量）作为采购源头、在结合安全库存、最小订货批量及**采购批量的基础上，以采购订单为纲，考核并分析统计订单交货期、合格率、质量、成本等各项采购管控指标。
第三、以生产为中心，保证公司产品制造成本最小化。
将生产制造部门作为公司“产品交付及成本费用中心”、各车间、班组、设备、操作者、作为产品制造的“成本责任主体”。细化成本中心、明确成本对象、量化成本目标，将各车间作为“能力中心、成本中心、利润中心”的统一体并作为考核对象，从不同纬度进行考核控制。借助浪潮高级排产及战略成本系统，推行车间二级核算体系，在产品定额成本的基础上，推行产品实际成本计算。从量差和价差两个维度按月考核生产制造部门的生产订单产出率、合格率以及刀具费、动力费、机物料消耗、、修理费、质量成本等各项制造费用项目支出并责任到人。
第四、以公司预算为抓手，强化预算执行与考核。
夯实公司财务管理基础，明确各类预算指标项目及预算定额，建立健全财务管理体系、完善各项规章制度，将预算管理与部门绩效考核指标相结合，推行以“财务核算与监督管理”为中心的全面预算管控模式；强化公司预算的执行与考核，确保公司预算管控到位。
通过本次专题培训，各部门对2019年度公司预算总体情况有了更深入的了解，对部门及个人身上的指标更加清晰，形成了公司上下推行并重视“财务预算管理与考核推进”的良好氛围。
